广西壮族自治区贺州市中级人民法院 2022年度部门决算
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第一部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 概况

一、主要职能

广西壮族自治区贺州市中级人民法院的主要职能是：贺州市中级人民法院是国家的审判机关，依照法律规定行使审判权，对贺州市人民代表大会及其常务委员会负责并报告工作。主要职责为:(一)依法审判法律规定由贺州市中级人民法院和其认为应当由本院审理的刑事、民事、行政等第一审案件。(二)依法审判法律规定由贺州市中级人民法院管辖的(三)审理自治区高级法院指令再审的案件;审理本院发生法律效力的判决、裁定提起再审的案件;受理不服下级人民法院裁判生效的各类申诉和再审申请案件，对其中确有错误的，提审或指令下级人民法院再审。(四)依法审判由贺州市人民检察院按照审判监督程序提起的抗诉案件。(五)依法对下级人民法院行使案件指定管辖权。(六) 监督、指导本市基层人民法院工作。(七)审判自治区高级法院交由审判的刑事、民事、行政案件。(八)依法行使司法执行权和司法决定权。对本市基层法院的执行案件进行业务上监督、指导和工作上的统一协调、指挥。(九)依法决定国家赔偿。(十)依法进行司法技术鉴定。(十一)调查研究审判工作中的法律政策及疑难问题，总结审判工作经验;针对案件审理中发现的问题提出司法建议。(十二)对市中级人民法院的法官和其他工作人员组织专业培训;指导本市基层人民法院的思想政治工作和教育培训工作;按照干部管理权限管理法官和其他工作人员;协助县(区)党委考察协管干部人选和抓好班子建设;协助主管部门管理下级法院的机构、编制工作。(十三)领导全市人民法院的监察工作。(十四)在审判工作中宣传法制， 教育公民自觉遵守宪法和法律。(十五)管理本院的司法行政事务及全市人民法院专项物资装备和有关经费;指导基层人民法院开展岗位目标责任制管理和人民法庭建设工作。(十六)承办其他应由贺州市中级人民法院负责的工作。 

二、部门决算单位构成

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。 

第二部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 2022年度部门决算报表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。    

注：本表反映部门本年度各项支出情况。    

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。   

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。   

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。   

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。   

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。   

第三部分：广西壮族自治区贺州市中级人民法院 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入4,146.69 万元，其中本年收入4,099.11 万元，较2021年决算减少1,288.17万元，下降23.70%。 收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4,099.11 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算减少686.71万元，下降14.35%，主要原因是：本年信息化建设项目支出金额减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.上级补助收入0.00 万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。与2021年决算持平，无增减变动。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0.00 万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

8.其他收入0.00 万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少159.09万元，下降100.00%，主要原因是：2021年决算数为应审计整改要求将历年非财政拨款收入列为其它收入，2022年无其它收入。

9.使用非财政拨款结余0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

10.上年结转和结余47.58 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少442.37万元，下降90.29%，主要原因是：2021年上年结转数主要为转移支付资金结转，2022年未形成支出的转移支付资金不列结转数。

（二）本部门2022年度总支出4,146.69 万元，其中本年支出4,143.22 万元，较2021年决算减少1,288.17万元，下降23.70%。 支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）91.14万元，主要用于：2022年上半年司法绩效奖金。较2021年决算增加83.41万元，增长1079.04%，主要原因是：2021年司法绩效奖金未在该功能科目支出。

2.公共安全支出（类）3,248.93万元，主要用于：行政运行、一般行政管理事务、案件审判、案件执行、“两庭”建设、事业运行支出。较2021年决算减少1,526.75万元，下降31.97%，主要原因是：本年信息化建设项目支出金额减少。

3.社会保障和就业支出（类）420.59万元，主要用于：在职在编人员应缴纳养老保险单位部分支出。较2021年决算增加213.72万元，增长103.31%，主要原因是：增加职业年金单位部分。

4.卫生健康支出（类）164.90万元，主要用于：在职在编人员应缴纳医疗保险、公务员医疗补助单位部分支出。较2021年决算增加24.45万元，增长17.41%，主要原因是：人员及工资收入基数变动，略有增加。

5.住房保障支出（类）173.55万元，主要用于：在职在编人员应缴纳住房公积金单位部分支出。较2021年决算增加28.50万元，增长19.65%，主要原因是：人员及工资收入基数变动，略有增加。

6.其他支出（类）44.11万元，主要用于：办公办案所需邮电、维修、死刑执行补助经费等。较2021年决算减少67.39万元，下降60.44%，主要原因是：使用2021年非财政拨款收入的结转数。

7.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

8.年末结转和结余3.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少44.11万元，下降92.71%，主要原因是：使用2021年非财政拨款结转收入，剩余3.47万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出4,099.11 万元，较2021年决算减少1,176.67万元，下降22.30%，主要原因是：本年信息化建设项目支出金额减少。 其中：基本支出3,149.75 万元，项目支出949.36 万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算3,645.12万元，支出决算4,099.11万元，完成年初预算的112.45%。

支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为91.14万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：追加下达2022年上半年司法绩效奖金。主要用于：2022年上半年司法绩效奖金。

（二）公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）年初预算为1916.07万元，支出决算为2,266.36万元，完成年初预算的118.28%。决算数大于预算数的主要原因是：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出增加。主要用于：发放基本工资、津贴补贴、奖金、社保等人员经费。

（三）公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为529.18万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：下达上年结转及本年中央转移支付资金及高院补助地方法院诉讼费补助资金。主要用于：办案、审判过程中产生的差旅费、邮电费、维修（护）费等。

（四）公共安全支出（类）法院（款）案件审判（项）年初预算为195万元，支出决算为114.87万元，完成年初预算的58.91%。决算数小于预算数的主要原因是：因财政国库困难，未能及时支付相关办案经费。办案、审判过程中产生的差旅费、邮电费、维修（护）费等。

（五）公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）年初预算为70万元，支出决算为53.46万元，完成年初预算的76.37%。决算数小于预算数的主要原因是：因财政国库困难，未能及时支付相关办案经费。主要用于：案件执行过程中产生的差旅费、邮电费、维修（护）费等。

（六）公共安全支出（类）法院（款）“两庭”建设（项）年初预算为700万元，支出决算为236.34万元，完成年初预算的33.76%。决算数小于预算数的主要原因是：因财政国库困难，未能及时支付相关项目经费。主要用于：机房升级改造、融合科技法庭及远程提讯升级建设项目、档案库房升级项目等。

（七）公共安全支出（类）法院（款）事业运行（项）年初预算为35.03万元，支出决算为41.21万元，完成年初预算的117.64%。决算数大于预算数的主要原因是：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出增加。主要用于：事业人员的基本工资、津补贴等人员经费和公用经费支出。

（八）公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）国家司法救助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为7.50万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：根据实际申请下达司法救助金。主要用于：司法救助金支出。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为250.72万元，支出决算为250.72万元，完成年初预算的100%。主要用于：在职在编人员基本养老保险缴费支出。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为125.36万元，支出决算为142.02万元，完成年初预算的113.29%。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员记实补缴职业年金。主要用于：退休人员职业年金记实补缴支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为27.85万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：根据单位实际追加下达死亡抚恤金。主要用于：退休人员死亡抚恤。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为102.22万元，支出决算为102.22万元，完成年初预算的100%。主要用于：在编行政人员医疗保险支出。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为62.68万元，支出决算为62.68万元，完成年初预算的100%。主要用于：在编事业人员医疗保险支出。

（十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为188.04万元，支出决算为173.55万元，完成年初预算的92.29%。决算数小于预算数的主要原因是：人员工资、绩效变动。主要用于：在职在编人员工资应计提住房公积金单位部分支出。 

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3,149.75 万元，其中：人员经费2,667.19 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助； 公用经费482.56 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,550.64万元，完成年初预算的138.76%。决算大于预算数主要原因是：绩效奖金未全部列入预算。主要包括：基本工资441.58万元、津贴补贴329.19万元、奖金554.33万元、绩效工资131.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费250.72万元、职业年金缴费142.02万元、职工基本医疗保险缴费102.22万元、公务员医疗补助缴费62.68万元、其他社会保障缴费10.97万元、住房公积金173.55万元、其他工资福利支出351.76万元。

（二）对个人和家庭的补助116.55万元，完成年初预算的163.79%。决算大于预算数主要原因是：离退休人员工资及补贴等发放金额变动，发放慰问金等。主要包括：离休费17.38万元、退休费52.99万元、抚恤金27.85万元、医疗费补助6.71万元、奖励金0.04万元、其他对个人和家庭的补助11.58万元。

（三）商品和服务支出480.70万元，完成年初预算的132.09%。决算大于预算数主要原因是：包括非财政收入列支的商品和服务支出。主要包括：办公费51.52万元、印刷费0.68万元、水费14.74万元、电费40.72万元、邮电费17.50万元、物业管理费10.60万元、差旅费8.61万元、维修（护）费32.90万元、会议费0.91万元、培训费2.27万元、公务接待费3.66万元、被装购置费1.51万元、劳务费1.98万元、委托业务费80.12万元、工会经费4.50万元、公务用车运行维护费8.57万元、其他交通费用88.90万元、其他商品和服务支出111.02万元。

（四）资本性支出1.86万元，完成年初预算的0%。决算大于预算数主要原因是：从定额公用经费中支出购买食堂用四门冷柜、双炒炉、抽油烟机等大件厨具款。主要包括：购买食堂用四门冷柜、双炒炉、抽油烟机等大件厨具款1.86万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本部门2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为17.98万元，支出决算为17.98万元，完成预算的100.00%， 较2021年决算增加4.39万元，增长32.30%，主要原因是：包含支付2021年应付未付“三公”经费。 其中：因公出国（境）费支出决算为0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算为14.33 万元；公务接待费支出决算为3.66 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 全年使用财政拨款安排广西壮族自治区贺州市中级人民法院机关、1个所属单位 出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为14.33 万元，支出决算为14.33 万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为14.33万元，支出决算为14.33万元，完成预算的100.00%， 较2021年决算增加2.00万元，增长16.22%，主要原因是：疫情结束后业务所需公务出行有所增加。 主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审判、执行业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，广西壮族自治区贺州市中级人民法院机关、1个所属单位 开支财政拨款的公务用车保有量为14 辆，全年运行费支出14.33 万元，平均每辆1.02 万元。

（三）公务接待费支出预算为3.66万元，支出决算为3.66万元，完成预算的100.00%， 较2021年决算增加2.40万元，增长190.48%，主要原因是：包含支付2021年应付未付公务接待费。 其中：国内公务接待费支出3.66 万元，国内公务接待48 批次、420 人次；国（境）外公务接待费支出0.00 万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为363.91万元，支出决算为482.56万元，完成年初预算的132.60%。决算大于预算数主要原因是：包含非财政收入安排支出运行经费。较2021年决算增加232.03万元，增长92.62%，主要原因是：包含非财政收入安排支出及2021年积压未支出的运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额24.58 万元，其中：政府采购货物支出11.38 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出13.20 万元。授予中小企业合同金额23.07 万元，占政府采购支出总额的93.87 %，其中：授予小微企业合同金额17.86 万元，占政府采购支出总额的72.65 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆14 辆，其中，主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车9 辆、特种专业技术用车5 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车0 辆； 单位价值50万元以上通用设备15 台（套），100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4099.11万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“大案要案补助经费”等13个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3117.58万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“执行办案经费”项目委托“广西旗开公司”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，该项目提前规划资金使用用途，做好较为充足的前期准备工作，督促项目迅速开展，及时拨付资金进行各项支出。但因财政支付困难，有关支出未能及时支付。绩效指标体系不够完善，特别是效益指标由于数据难以准确获得，导致指标的科学性不足。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4099.11万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“广西壮族自治区贺州市中级人民法院部门整体支出开展绩效评价。从评价情况来看，2022年，我院突出抓综合改革和项目建设促发展，各方面工作稳步推进，根据《2022年度市直部门整体支出绩效评价指标》评分表自评得分97.63分，自评结论为“一等”。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，审判办案经费项目自评得分为95.62分。发现的主要问题及原因：因财政原因未能完成项目全部资金支付，主要原因为财政资金困难。

执行办案经费项目自评得分为97.64分。发现的主要问题及原因：财政支付困难，有关支出未能及时支付。绩效指标体系不够完善，特别是效益指标由于数据难以准确获得，导致指标的科学性不足。

扫黑除恶专项斗争经费项目自评得分为96.8分。发现的主要问题及原因：部分经费因财政困难未能及时支付。

法院聘用制人员经费项目自评得分为99.54分。发现的主要问题及原因：少数公用经费因财政困难未能及时支付。

司法警察值勤岗位津贴和加班补贴经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。

信息化和智慧法院建设项目经费项目自评得分为93.38分。发现的主要问题及原因：因财政原因未能完成全部计划项目开展，主要原因为财政资金困难。绩效指标体系不够完善，特别是效益指标由于数据难以准确获取，导致指标科学性不足。

大案要案补助经费项目自评得分为79.54分。发现的主要问题及原因：存在指标设置不合理等问题，原因是数据未准确获取，导致指标科学性不足。

地方法院诉讼费补助资金项目自评得分为92.5分。发现的主要问题及原因：因财政原因未能完成项目全部资金支付，主要原因为财政资金困难。

核增绩效工资增量项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。

市直机关（含参公）单位奖励性补贴项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。

死亡抚恤及遗属生活困难补助经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。

员额法官及司法辅助和行政人员绩效考核奖金项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指贺州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年

度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入贺州市财政预决算管理的“三公”经费，是指贺州市各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。